La operación restaurantera de Tennessee la dominan dos ciudades gastronómicas muy distintas. Nashville se volvió un destino turístico nacional en la última década, impulsada por el hot chicken (Prince's, Hattie B's y Bolton's definieron la categoría), la economía de las despedidas de soltera que llenan los honky-tonks de Broadway cada fin de semana y un turismo musical que dura todo el año (Grand Ole Opry, Ryman, Country Music Hall of Fame y decenas de recintos). Memphis tiene la tercera gran tradición de BBQ de Estados Unidos (después de Texas y las Carolinas), con su estilo propio de dry rub + salsa de tomate y vinagre, además de la economía del blues y el entretenimiento de Beale Street. Knoxville (UT) y Chattanooga completan el estado.
La estructura del impuesto sobre ventas de Tennessee está entre las más pesadas del país para los restaurantes: 7% de impuesto estatal sobre ventas más recargos de condado o locales de 1.5%–2.75% = 8.5%–9.75% combinado. Nashville (Davidson County) tiene 9.25%, Memphis (Shelby) 9.75% y Knoxville (Knox) 9.25%. Los abarrotes pagan una tasa estatal menor de 4%, pero los restaurantes pagan la tasa completa de comida preparada. Katalyst aplica la tasa combinada correcta en cada sucursal y desglosa las líneas estatal y local para declaraciones limpias ante el Tennessee Department of Revenue.
La parte laboral en Tennessee sigue los estándares federales: mínimo de $7.25/hr, $2.13/hr con propinas + propinas hasta completar $7.25/hr. No hay ley estatal de licencia pagada por enfermedad ni requisitos estatales de horarios tipo Fair Workweek. Memphis intentó subir su salario mínimo local, pero la ley estatal tiene prioridad sobre las ordenanzas salariales de las ciudades. El fondo común de propinas sigue sin complicaciones las reglas federales del DOL.